Lexique
-
Plus-values ou moins-values
Ecart entre la valeur liquidative (VL) de rachat et la valeur liquidative de souscription.
-
Prestataire d'investissement
Ce sont les entreprises d'investissement et les établissements de crédit ayant reçu un agrément pour fournir des services d'investissement. Les entreprises d'investissement sont des personnes morales, autres que les établissements de crédit, qui ont pour profession habituelle et principale de fournir des services d'investissement. Peuvent fournir des services d'investissement par exemple la Banque de France, le Trésor public, les entreprises d'assurance et réassurance, les sociétés de bourse. Un service d'investissement porte sur des instruments financiers et consiste par exemple à la réception / transmission d'ordre, la gestion pour compte de tiers, la gestion pour compte propre, le placement. Pour plus de détail se référer à la Loi MAF du 2 juillet 1996.
-
PRI
Les Principes pour l’Investissement Responsable ont été établis, sous l’égide du Secrétaire général de l’Organisation des Nations Unies, en 2005 par un groupe international de 20 investisseurs institutionnels en raison de l’importance croissante des questions environnementales, sociales et de gouvernance d’entreprise pour les pratiques d’investissement. Ils constituent le cadre de référence des critères ESG.
-
Prospectus complet
Les OPCVM doivent établir un prospectus complet, approuvé par l'AMF avant toute commercialisation et donnant une information sur la gestion mise en œuvre et les modalités du fonctionnement de l'OPCVM. Ce document est composé :
• d'une note détaillée précisant les règles d’investissement et de fonctionnement de l'OPCVM, ainsi que les modalités de rémunération de la société de gestion et du dépositaire.
• d'un prospectus simplifié composé d'une partie statutaire et d'une partie statistique afin de donner les renseignements essentiels, nécessaires à la décision de gestion,
• du règlement ou des statuts de l'OPCVM.
